В первую очередь определимся, что такое платежеспособность предприятия.

Это когда ты не бегаешь в последний момент в поисках средств для оплаты счетов. А всегда заранее знаешь когда какой счет необходимо оплатить, и понимаешь, что у тебя есть на это деньги. 

Так вот, чтобы не сталкиваться с временной нехваткой денег на оплату текущих счетов, нужно как можно раньше сформировать ту самую платежеспособность предприятия и как можно на дольше.

Для этого нужно знать и применять СЕМЬ принципов платежеспособности. Вот они:

  Прогноз поступлений – его мы изучали в прошлом уроке, и уже даже успели сделать твой собственный прогноз.

 Бюджет движения денежных средств – помогает определиться, достаточно ли будет заработанных сумм на все предстоящие расходы. Скажем так — сбалансировать поступления и выбытия.  С этим правилом мы ознакомимся сегодня.

  Календарь платежей – у каждого платежа должна появиться своя персональная дата как у доходной, так и расходной части.

  Категорийность платежей  – всем платежам необходимо присвоить категории, без этого не устранить будущие проблемы.

  Внедрить политику платежей – громкое название, но на практике все проще. Поговорим об этом позже.

  Дисциплина платежей – никто не имеет права зайти к Вам в кабинет и срочно попросить деньги на оплату счета. Организуем и себя и своих сотрудников.

  Резерв – финансовая подушка безопасности, равная обороту компании минимум за 3 месяца.

Выполнение этих несложных правил позволит каждому предпринимателю обрести душевное равновесие и финансово устойчивый бизнес! Каждый из семи пунктов мы разберем отдельно, там как и везде есть свои нюансы. 

Ну а поскольку с прогнозами уже разобрались, следующий шаг, который необходимо сделать — сбалансировать Бюджет Движения Денежных Средств (сокращенно БДДС).

И как бы это страшно не звучало, ничего сложного в данном правиле нет.

Объясню на примере сейфа, в который мы кладем или берем деньги. Если ты положил в сейф  100 тыс., то забрать из него 200 тыс. не получится. Поскольку там нет потайного кармана  или зеркальных перегородок как у фокусника. 

Так же и с денежными потоками в бизнесе, потратить больше чем заработали не можем. 

Давай рассмотрим на примере: Первое число и ты планируешь расходную часть. Прогноз показывает, что в этом месяце ты заработаешь 90 тыс., но все расходы тянут на 100 тыс… Хьюстон, у нас проблемы! Это значит, что чтобы ты не делал, кого-то придется обидеть.

Но мы все учились в школе, можем легко решить эту задачу и принять решение: 

  • Заранее откажись от покупки двух ноутбуков в размере 10 тыс и будет 90 и 90
  • Или объяви акцию и увеличь выручку на 10 тыс и будет 100 и 100
  • А можно оставить один ноутбук и взять кредит? Можно. Тогда будет 95 и 95

В общем делай что хочешь, но баланс денег в кассе должен быть восстановлен!

На этом урок окончен. Прежде чем приступить к изучению остальных принципов, необходимо закрепить результат. 

Домашнее задание

Давай посмотрим, что происходит с твоим БДДС.

Прогноз поступлений у тебя уже есть, теперь посчитай сколько ожидается расходов в течение месяца.  Затем сравни сумму поступлений с суммой расходной части. 

Как уже говорили в уроке, если расходы превышают сумму поступлений, то есть только 3 варианта не встретиться с проблемой нехватки денег:

  1.       Зарабатывать больше. 
  2.       Тратить меньше.
  3.       Компенсировать нехватку, воспользовавшись заемными средствами.

Но сначала необходимо освоить все 7 принципов платежеспособности. Тогда и проблем с погашением задолженности не возникнет. 

 

Ты наверняка уже заметил, что сервис «Finance-Controlling» состоит из двух модулей. Первый — «Прогноз выручки», его мы уже рассмотрели. Пришла пора переходить в модуль “Управление денежными потоками” (УДП).

В данном модуле работу мы также начнем с настроек и изучения функционала. Так что рекомендую ознакомится с основными функциями раздела в видео, которое я для тебя подготовил.

Создай свой собственный лист УДП. 

В открывшемся окне озаглавь и подбери наиболее подходящий тип бизнеса и шаблон. Выбери центр учета, в который ранее вносил выручку.

Сейчас таблица абсолютно пустая, нам предстоит ее заполнить, но этим мы займемся в следующем уроке.

А сейчас произведи настройку, следуя рекомендациям выше и поехали дальше

 

Проуторова Ольга

Специалист по финансовому анализу «Finance-Controlling»

Читайте также: