Лучшие практикумы
Финансового управления

Урок 3

Деньги есть всегда! Семь принципов платежеспособности

Данный урок может максимум за 45 дней кардинально к лучшему изменить Вашу бизнес-жизнь! Для этого нужно только реализовать те простые действия, которые определяет ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЛИНГ.

В уроке №1 мы познакомились с реализацией прогнозов выручки (продаж). И, надеюсь, Ваши 3 минуты в день, потраченные на сайт finance-controlling.net, показали, что прогнозы реальны!

Первую часть базового ФИНАНСОВОГО ПРИНЦИПА —

Вы уже начали понимать.

Вторую часть базового принципа –

мы рассмотрим на этом уроке.

И это будет относиться к важнейшей ежедневной задаче финансового управления, решаемой руководителями, – обеспечению платежеспособности предприятия.

Рассмотрим первую очередь – краткосрочную платёжеспособность, т.е. ежедневную, еженедельную …ежемесячную! Согласитесь — это важная составляющая нашей ФИНАНСОВОЙ УВЕРЕННОСТИ.
90% предпринимателей и предприятий осуществляет свои платежи, исходя из следующего:

• «кто первый позвонил»,
• «кто настойчиво требует»,
• «уже так достал!»,
• «тем, кто уже грозит остановить отпуск товара»,
• «без этого поставщика работа остановится»,
• «у меня Николай Иванович, он требует»…

В итоге постоянное беспокойство, неврозы, чувство страха, фирму постоянно лихорадит, и она живет от платежа к платежу. Пришли деньги! Их разбросали самым «противным», ночь даже спокойно поспали, а на завтра все «до ужаса» повторяется.

Как изменить такую «жизнь» к лучшему?

УДП – это управляющий инструмент – автоматизированная таблица, отражающая прогноз поступления денежных средств по дням, планируемые расходы по дням месяца. УДП ежедневно уточняется, так как уточняется прогноз. (Закладка Управление Денежными Потоками на сайте finance-controlling.net)

Пример 1

УДП позволяет определять дни, в которые не будет хватать денежных средств для покрытия обязательств (т.е. кассовые разрывы – выделены красным).
Решить правильно задачу отсутствия кассовых разрывов, т.е. восстановления платежеспособности, можно! Правильно и с минимизацией возможных конфликтов, если вы знаете и соблюдаете 7 правил платежеспособности.

Визуально платёжеспособность выглядит как Пример 2 – все «зеленое».

Пример 2

Обратите внимание, что цвет облегчает понимание документов.
финансовый контроллинг рекомендует применять в документах цвет. И рекомендует купить цветные принтеры!!! Струйные принтеры — не дорогие.

7 правил платежеспособности

Прогнозы, я надеюсь, Вы научились делать — Урок №2.

Ваша касса – это ящик, в который «кладут» деньги и откуда деньги «берут». Т.е. поступление средств и выбытие средств. Брать из ящика больше, чем там есть, невозможно. «Второго дна» у этого ящика нет!

Сбалансировать – это означает принять осознанное решение, как сделать так, чтобы входной поток был больше или равен выходящему. Как это сделать? Есть разные возможности.

Вы можете увеличить входной поток за счет:

• использования резерва,
• привлечения кредита,
• проведения акции,
• осуществления распродаж…

Уменьшить выходящий поток за счет:

• сокращения части расходов,
• переноса менее важных платежей,
• увеличения отсрочки,
• альтернативных поставщиков с товарными кредитами…

Пример 3

Часть платежей жестко привязана к дате – налоги, аренда, телефон, интернет, VIP-поставщики, проценты банковские и др. Для остальных есть понятие «свободная дата». Ставим на последний день месяца и оплачиваем по мере необходимости и наличия средств.

Приказ, устанавливающий приоритеты платежей: налоги, аренда, связь, зарплата, VIP-поставщики… У вас наберётся 12-16 пунктов. Этот приказ позволяет проверять, а что оплачивали ответственные сотрудники, когда Вы, руководитель — директор, были в отпуске, командировке, др. А также дает Вам и Вашим коллегам правильные ориентиры.

Определите категории для каждого вида платежей – для издержек, для поставщиков, финансовых операций. Рекомендуем, чтобы названия категорий помогали Вам принимать решения. Например, 1 – обязательные, 2 – важные, 3 – на усмотрение.

Дисциплина платежей – Заявка на платеж подается в срок не менее установленного количества дней. Минимальная дисциплина – 3 дня. Т.е. заявка на платеж должна быть подана минимум за 3 дня.

Для оппонентов. Не предусмотренных платежей не бывает. Введите статью «911» или «ритуальные», отложите N-ую сумму и вот у Вас непредусмотренные стали предусмотренными!!!

Создавайте резерв, даже когда денег НЕТ! Откладывайте ежемесячно даже не значительные суммы. Кредит на карточку, овердрафт, отложенный платеж – это тоже виды резервов!!!

рекомендованный план действий.