первая школа финансового контролинга
Лучшие практикумы
Урок 3

Деньги есть всегда! Семь принципов платежеспособности

Задачи урока:

  1. Плохая реальность – кто больше звонит, тому и платим
  2. 7 принципов платежеспособности
  3. Краткий план действий

Данный урок может максимум за 45 дней кардинально к лучшему изменить Вашу бизнес-жизнь! Для этого нужно только реализовать те простые действия, которые определяет ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЛИНГ.

В уроке №1 мы познакомились с реализацией прогнозов выручки (продаж). И, надеюсь, Ваши 3 минуты в день, потраченные на сайт finance-controlling.net, показали, что прогнозы реальны!

Первую часть базового ФИНАНСОВОГО ПРИНЦИПА —

Мы можем прогнозировать наше финансовое будущее

Вы уже начали понимать.

Вторую часть базового принципа –

…и совершать правильные действия для его улучшения!

мы рассмотрим на этом уроке.

И это будет относиться к важнейшей ежедневной задаче финансового управления, решаемой руководителями, – обеспечению платежеспособности предприятия.

Напомню!

Платежеспособность предприятия — его способность рассчитаться денежными средствами по своим обязательствам в определенный момент времени.

Рассмотрим первую очередь – краткосрочную платёжеспособность, т.е. ежедневную, еженедельную …ежемесячную! Согласитесь — это важная составляющая нашей ФИНАНСОВОЙ УВЕРЕННОСТИ.
90% предпринимателей и предприятий осуществляет свои платежи, исходя из следующего:

  • «кто первый позвонил»,
  • «кто настойчиво требует»,
  • «уже так достал!»,
  • «тем, кто уже грозит остановить отпуск товара»,
  • «без этого поставщика работа остановится»,
  • «у меня Николай Иванович, он требует»…

В итоге постоянное беспокойство, неврозы, чувство страха, фирму постоянно лихорадит, и она живет от платежа к платежу. Пришли деньги! Их разбросали самым «противным», ночь даже спокойно поспали, а на завтра все «до ужаса» повторяется.

Как изменить такую «жизнь» к лучшему?

Управление Денежными Потоками (УДП) – главнейшая и первейшая задача финансового управления. ФИНАСОВЫЙ КОНТРОЛЛИНГ предписывает начинать каждый месяц с готовым финансовым документом, который мы назовем УДП (см. Пример 1)

УДП – это управляющий инструмент – автоматизированная таблица, отражающая прогноз поступления денежных средств по дням, планируемые расходы по дням месяца. УДП ежедневно уточняется, так как уточняется прогноз. (Закладка Управление Денежными Потоками на сайте finance-controlling.net)

Пример 1

Урок 3 пример 1
УДП позволяет определять дни, в которые не будет хватать денежных средств для покрытия обязательств (т.е. кассовые разрывы – выделены красным).
Решить правильно задачу отсутствия кассовых разрывов, т.е. восстановления платежеспособности, можно! Правильно и с минимизацией возможных конфликтов, если вы знаете и соблюдаете 7 правил платежеспособности.

7 правил платежеспособности!!!

Визуально платёжеспособность выглядит как Пример 2 – все «зеленое».

Пример 2

Пример 2 обеспеченная платежеспособность

Обратите внимание, что цвет облегчает понимание документов.
финансовый контроллинг рекомендует применять в документах цвет. И рекомендует купить цветные принтеры!!! Струйные принтеры — не дорогие.

7 правил платежеспособности

Правило 1

Без прогноза выручки управление платежеспособностью невозможно.

Прогнозы, я надеюсь, Вы научились делать — Урок №2.

Правило 2

Сбалансируйте Бюджет Движения Денежных Средств (БДДС).

Ваша касса – это ящик, в который «кладут» деньги и откуда деньги «берут». Т.е. поступление средств и выбытие средств. Брать из ящика больше, чем там есть, невозможно. «Второго дна» у этого ящика нет!

Сбалансировать – это означает принять осознанное решение, как сделать так, чтобы входной поток был больше или равен выходящему. Как это сделать? Есть разные возможности.

Вы можете увеличить входной поток за счет:

  • использования резерва,
  • привлечения кредита,
  • проведения акции,
  • осуществления распродаж…

Уменьшить выходящий поток за счет:

  • сокращения части расходов,
  • переноса менее важных платежей,
  • увеличения отсрочки,
  • альтернативных поставщиков с товарными кредитами…
Правило 3

Составьте календарь платежей.

Пример 3

Урок 3 пример 3

Часть платежей жестко привязана к дате – налоги, аренда, телефон, интернет, VIP-поставщики, проценты банковские и др. Для остальных есть понятие «свободная дата». Ставим на последний день месяца и оплачиваем по мере необходимости и наличия средств.

Правило 4

Установите Политику платежей

Приказ, устанавливающий приоритеты платежей: налоги, аренда, связь, зарплата, VIP-поставщики… У вас наберётся 12-16 пунктов. Этот приказ позволяет проверять, а что оплачивали ответственные сотрудники, когда Вы, руководитель — директор, были в отпуске, командировке, др. А также дает Вам и Вашим коллегам правильные ориентиры.

Правило 5

Установите «категорийность» платежей. Категорий должно быть 3, ни больше, ни меньше

Определите категории для каждого вида платежей – для издержек, для поставщиков, финансовых операций. Рекомендуем, чтобы названия категорий помогали Вам принимать решения. Например, 1 – обязательные, 2 – важные, 3 – на усмотрение.

Правило 6

Установите дисциплину платежей

Дисциплина платежей – Заявка на платеж подается в срок не менее установленного количества дней. Минимальная дисциплина – 3 дня. Т.е. заявка на платеж должна быть подана минимум за 3 дня.

Для оппонентов. Не предусмотренных платежей не бывает. Введите статью «911» или «ритуальные», отложите N-ую сумму и вот у Вас непредусмотренные стали предусмотренными!!!

Правило 7

Создавайте резерв денежных средств. Без резерва обеспечить платежеспособность невозможно!!!

Создавайте резерв, даже когда денег НЕТ! Откладывайте ежемесячно даже не значительные суммы. Кредит на карточку, овердрафт, отложенный платеж – это тоже виды резервов!!!

рекомендованный план действий.

  1. Установите план продаж на месяц (даже если месяц начался).
  2. Введите дисциплину проводить ежедневный прогноз выручки на finance-controlling.net
  3. Заполните закладку «Управление денежными потоками». В ней реализованы все 7 правил платежеспособности.
  4. Введите в план пополнение вашего резерва. Даже если денег не хватает!
  5. Ежедневно до 9-30 уточняйте прогноз и восстанавливайте платёжеспособность предприятия минимум на 7 дней («зеленых» минимум 7 дней).
  6. Действуйте так, чтобы улучшить финансовый результат! Маркетинг никто не отменял. Он единственный отвечает за доходную часть бюджета.
  7. Войдите в новый месяц, планируя свое финансовое будущее. Помните шахматный принцип: «Плохой план лучше, чем его отсутствие!»
ДЕЙСТВУЙ!!!

Ежедневно восстанавливайте платежеспособность предприятия минимум на 7 дней вперед!!!
Используйте для этого закладку Управление Денежными Потоками — сайт finance-controlling.net

Посмотрите это видео.
Из него Вы узнаете больше деталей и особенностей технологии.

Шатилло Вячеслав Викторович

Директор Консалтинговой Компании «ТОР»
Практикующий финансовый консультант с 25-летним опытом
Автор финансового тренинга
Коуч по финансам

Читайте также: